财务顾问

财务顾问

具备专业财务知识为客户提供投资理财咨询策划服务的专业人员。他们为客户的日常经营管理、理财管理和对外资本运作等经济活动进行财务策划和方案设计，根据双方约定的财务顾问服务范围和服务方式，担任企业的财务顾问并为企业直接提供日常咨询服务和专项顾问服务的有偿顾问金融服务。

职业定义

财务顾问是具备专业财务知识为客户提供投资理财咨询策划服务的专业人员。他们为客户的日常经营管理、理财管理和对外资本运作等经济活动进行财务策划和方案设计，根据双方约定的财务顾问服务范围和服务方式，担任企业的财务顾问并为企业直接提供日常咨询服务和专项顾问服务的有偿顾问金融服务。

工作内容

1、对企业所属行业进行分析，分析企业的核心能力、盈利能力、增长潜力以及对投资者的吸引力，使企业充分了解行业地位及发展前景。

2、分析企业经营状况与发展机遇，协助企业制定和实施发展战略方案和规划。

3、为企业提供资产管理、负责管理和风险管理咨询，设计最佳的财务结构，综合分析与考虑债务融资和股权融资的利弊以及其他的约束条件，为企业选定长期资金的融资方式，编制企业长期资金融资计划。

4、在企业还贷困难时，协助企业与银行谈判，多方开辟融资渠道。

5、根据企业制定的发展战略，综合运用各种金融工具为企业的经营发展创造条件，在企业受到敌意收购时，为企业制定反收购方案。

6、对企业编制的项目可行性研究报告进行评估，尤其是就交易对企业财务机构的影响和风险进行评估，必要时为企业完成该项目交易提出融资方案。

7、就企业大交易活动（包括合资、合作、重大合同谈判），协助企业进行市场调查、投资环境的考察以及交易条件评估。

8、为企业高层管理人员举办企业兼并、收购和资产重组方面的专题系列讲座，提高企业高层管理人员对资本经营基本理论认识与理解水平，知道企业资本经营的实践。

从业素质要求

金融、财经专业毕业，三年以上企业财务管理岗位工作经验，熟悉资产管理，负债管理，风险管理，拥有广泛而固定的企业融资渠道，熟悉国家财经、税务、审计等经济法规及国家宏观政策，在企业融资、成本控制、税务及审计方面有实际运作能力，对资金的预算、监控、安全及调度具有一定的实践经验。

作为一名优秀的财务顾问，其具备的素质比较高，而这些素质与生俱来的不多，基本都来自于平时的磨练与总结，并且在成长的过程中不能拔苗助长，俗话说“心急吃不了热豆腐”，所以培养一名优秀的财务顾问需要一定的过程，具体可以分为基础阶段、巩固阶段、完善阶段。

1、基础阶段

“基础阶段”，顾名思义，需要打好基础，即练好基本功，其主要包括会计专业知识、ERP理论知识、ERP财务应用、沟通与表达能力等。

2、巩固阶段

在基础阶段，一方面能够胜任简单的工作，另一方面也为进一步的提高奠定了基础。如果要独立的进行ERP系统的财务实施，就需要作进一步的提高，主要包括以下五方面：会计实践知识、ERP财务相关模块的应用能力、ERP财务模块的实施能力、沟通与表达能力的提升、较强的计划与执行能力

3、完善阶段

在巩固阶段，已经具备了独立工作的能力，但是精益求精，还需要对现有的知识点不断地进行完善。主要包括以下五方面：提高财务管理水平、ERP各模块间的融会贯通能力、ERP财务模块的精深、分析能力的提升、团队合作能力的提升。

薪酬状况

一般年薪范围在8~30万元范围内。

考试认证

证书名称：Certified Financial Consultant，中文翻译为注册财务顾问师，简称CFC。

主办机构：CFC证书由理财规划顾问师标准协会(Institute of Financial Consultants，简称IFC)推出。IFC成立于1990年，是国际性的理财顾问师专业组织。IFC总部设在美国，目前在全球12个国家设立了分支机构。在理财师认证领域，IFC是率先采用实践认证方式取代单一培训认证方式的专业机构，其“教育培训+考证+国外实习”的认证方式，更有助于考生的职业发展。

证书效用：CFC证书在全球理财行业具有一定的权威性，特别在美国、加拿大等北美地区，是衡量理财业从业人员专业能力的重要依据。最近几年，CFC证书开始为越来越多的亚洲国家和地区所认可，包括日本、新加坡、马来西亚、泰国和中国香港等。据统计，目前全球约有1.3万余人获得CFC证书。

报考条件：具有大学本科学历者，并有三年以上与金融业相关的全职工作经验；具有大学专科学历者，并有四年以上与金融业相关的全职工作经验；拥有所从事行业的专业执照或工作资格证书；保持从业道德方面的良好记录，不曾被暂停或吊销任何专业执照或资格；签署同意遵守认证财务顾问师道德规范。其中，专科学历者含二年制及三年制大学毕业生，金融相关行业为银行、保险、证券业。

考试内容：CFC认证考试包括综合财务报表解释和分析、公司理财规划、个人理财规划、投资管理四部分内容。通过考试的考生如具有相关的工作经验，可申请CFC资格。

职业现状与前景

中国大陆地区的经济正在高速发展，市场竞争日益加剧，企业规模日益膨胀。利润在不同的细分市场之间变幻莫测地游走，资本市场对于企业发展的重要性越来越关键。财务管理对于企业的生存和发展越来越重要，财务管理面临着巨大的挑战，企业对财务高官的知识和能力的要求越来越高。

然而，当企业面向人力资源市场去寻找能够担当重任的财务高官时，结果可能令人失望。令人满意的财务高官候选人很难寻找。而且好不容易找到的能够符合一般条件的候选人，刚刚上任不久很快又离职了，可能又被别的企业挖走了。

针对这种情况，一些企业尝试改变人事策略，通过聘请财务顾问的新模式，来解决。财务顾问会通过指导企业的财务经理制定一个获得企业最高管理者确认的工作计划，来定量描述财务顾问的工作；财务顾问还会定期参加企业的各种例会来和企业高官们一起工作。这就使得企业消除了对财务顾问的脱离感。

为配合财务顾问这一人事政策，企业通常配备执行能力较好的中层财务经理，能够很好地将财务顾问的思路贯彻下去，与财务顾问搭建最佳组合。这样财务顾问模式就能发挥最佳功能。

由于财务顾问是弹性工作时间，因而财务顾问的报酬，能够低于专职财务高官的报酬。财务顾问的广泛知识和深入实践拓展了企业财务管理的视野，提升了财务管理能力，弥补了企业自身财务人员的能力不足。财务顾问链接着一个专业团队，他们各有专长，例如资本运营、税收筹划、损益控制、内部控制、内部审计等等，能够从多种专业角度，为企业提供专业指导和专业意见，使企业获得更多收益。财务顾问能够和企业长期合作，很少半途而退，减轻了财务高官频繁流动的烦恼。随着合作的持续，财务顾问越来越多地向企业输入更多的新知识、新思路，逐渐加入到企业重大决策制定者的行列中来，甚至渐渐演变为企业最高决策者的独立顾问。

记者独家获悉，有关财务顾问资格考试的《考试大纲》近期将公布。在《考试大纲》颁布之后3月内，投行业内备受瞩目的首次财务顾问主办人胜任能力考试将举行。通过考试的财务顾问主办人，将同保荐人一样成为众券商哄抢的“香饽饽”。

众所周知，保荐人由于其独有的“签字权”，一直是业内的“稀缺资源”，使得其能在业内无论是牛市还是熊市均能长保“金饭碗”。业内人士预测，财务顾问主办人胜任能力考试的推行，也会令通过考试的人身价飞涨，如同当今的保荐人一样成为众券商哄抢的对象。

根据今年7月份出台的《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，一家机构拥有财务顾问主办人的数目，不仅关系到能否拥有从事相关业务的资格，而且关系到开展业务的数量。

深圳一家券商的并购部负责人透露，第一批拿到财务顾问主办人资格的人数不会太多，财务顾问主办人可能会像保荐人一样稀缺，财务顾问主办人的薪酬水平也将大大提高。

在《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》正式公布的同时，财务顾问主办人胜任能力考试等相关的配套工作也在紧锣密鼓地进行着。

据悉，关于财务顾问资格考试的《考试大纲》早已下发到券商以及其他投资咨询机构征求意见。目前，《考试大纲》已根据各机构回馈意见进行了修订，计划近期公布。据证监会相关部门负责人介绍，《考试大纲》内容涉及法律、财会、税收、审计、评估、公司金融等多个领域，为了明确考试方向，使广大考生能够更好地集中精力复习，《考试大纲》还附带了一些参考书目以及相关法律法规和规范性文件目录。

由于财务顾问的资格与财务顾问主办人的数量有着紧密联系，不少券商已经提前进入紧张的应考状态。据了解，《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》未公布前，由于财务顾问的法律地位尚未获得社会公认，其从业人员收入与付出不成比例，因此，财务顾问的团队建设也十分困难，流动性非常大。

事实上，财务顾问业务对从业人员的要求并不低于保荐人。在公司并购过程中，财务顾问会遇到种种阻碍，也可能遇到种种复杂的难以解决的问题。一个出色的财务顾问必须能协调好买方、卖方等多方关系，并能成功击退其他的竞争对手，即期望收购同一家上市公司的企业。这就对财务顾问的专业素质、应变能力、人格魅力、职业道德等方面都提出了较高要求。